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金融是國(guó)家經(jīng)濟(jì)的血脈，貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理是金融穩(wěn)定的關(guān)鍵。近年來，隨著經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，貸款風(fēng)險(xiǎn)也逐漸凸顯，不良貸款率有所上升，貸款風(fēng)險(xiǎn)管理成為金融領(lǐng)域的重要課題。在此背景下，貸款五級(jí)分類管理制度應(yīng)運(yùn)而生，成為有效防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。那么，什么是貸款五級(jí)分類管理制度？它如何發(fā)揮作用，對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)防范有何意義？

### 一、貸款五級(jí)分類管理制度簡(jiǎn)介

貸款五級(jí)分類管理制度，是指將貸款按照信用風(fēng)險(xiǎn)的大小分為五級(jí)，分別為：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失。其中，正常級(jí)表示借款人和擔(dān)保人的償債能力強(qiáng)，貸款合同約定的各項(xiàng)條款都得到履行；關(guān)注級(jí)表示借款人或擔(dān)保人償債能力有所下降，但貸款合同仍能正常履行；次級(jí)表示借款人或擔(dān)保人償債能力明顯下降，貸款合同履行出現(xiàn)困難，貸款損失已經(jīng)或可能發(fā)生；可疑級(jí)表示借款人償債能力弱，貸款合同難以履行，貸款損失很可能發(fā)生；損失級(jí)表示借款人無力償還貸款本息，貸款合同無法履行，貸款損失已經(jīng)發(fā)生。

五級(jí)分類管理制度旨在通過對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的精細(xì)化管理，及時(shí)識(shí)別和控制風(fēng)險(xiǎn)，防止貸款風(fēng)險(xiǎn)的累積和擴(kuò)大，維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和金融穩(wěn)定。

### 二、貸款五級(jí)分類管理制度的實(shí)施背景

貸款五級(jí)分類管理制度的出臺(tái)，是隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境的變化和貸款風(fēng)險(xiǎn)管理需求的提高而產(chǎn)生的。

（一）經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，貸款風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯

近年來，受國(guó)內(nèi)外復(fù)雜經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響，我國(guó)經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，企業(yè)經(jīng)營(yíng)困難增多，作為實(shí)體經(jīng)濟(jì)血脈的金融風(fēng)險(xiǎn)也逐漸凸顯。尤其是部分行業(yè)和領(lǐng)域的貸款風(fēng)險(xiǎn)加速暴露，不良貸款率有所上升，對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和金融穩(wěn)定帶來挑戰(zhàn)。

（二）商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力有待提升

在貸款風(fēng)險(xiǎn)日益增長(zhǎng)的背景下，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理能力卻未能跟上貸款發(fā)展的步伐。一些商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系不夠健全，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)不強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法較為落后，未能及時(shí)識(shí)別和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)累積和擴(kuò)大。

（三）監(jiān)管要求日益嚴(yán)格，風(fēng)險(xiǎn)管理制度需與時(shí)俱進(jìn)

隨著金融業(yè)的不斷發(fā)展，監(jiān)管要求也日益嚴(yán)格。銀行業(yè)監(jiān)管部門要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境的變化。在此背景下，貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度也需要與時(shí)俱進(jìn)，貸款五級(jí)分類管理制度應(yīng)運(yùn)而生。

### 三、貸款五級(jí)分類管理制度的實(shí)施意義

貸款五級(jí)分類管理制度的實(shí)施，對(duì)防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。

（一）有效識(shí)別和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)

五級(jí)分類管理制度通過對(duì)貸款的精細(xì)化管理，將貸款按照信用風(fēng)險(xiǎn)的大小分為五個(gè)等級(jí)，便于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及時(shí)識(shí)別和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)采取相應(yīng)的措施，如加強(qiáng)貸后管理、調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)、增加貸款損失準(zhǔn)備金等，從而有效控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，防止貸款風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大化。

（二）提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力

實(shí)施五級(jí)分類管理制度，可以促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通過對(duì)貸款進(jìn)行分類管理，可以更好地識(shí)別和評(píng)價(jià)貸款風(fēng)險(xiǎn)，從而采取有效的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。同時(shí)，五級(jí)分類管理制度也要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部控制，完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，從而整體提升銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

（三）維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和金融穩(wěn)定

貸款風(fēng)險(xiǎn)是影響銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量的重要因素。五級(jí)分類管理制度通過對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)價(jià)和控制，可以有效防止貸款風(fēng)險(xiǎn)的累積和擴(kuò)大，從而降低銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量。此外，五級(jí)分類管理制度的實(shí)施，也有助于維護(hù)金融穩(wěn)定。在經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、貸款風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯的背景下，五級(jí)分類管理制度可以有效控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，防止系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。

### 四、貸款五級(jí)分類管理制度的實(shí)施要點(diǎn)

（一）建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力建設(shè)。包括建立風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，明確風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)；建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理流程；加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才培養(yǎng)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平等。

（二）加強(qiáng)貸前調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

貸前調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的重要環(huán)節(jié)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)貸前調(diào)查，全面了解借款人和擔(dān)保人的償債能力和信用狀況，準(zhǔn)確評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)。包括借款人和擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、信用記錄、還款能力等，從而為貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理打下基礎(chǔ)。

（三）實(shí)施分類管理，動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)的大小，對(duì)貸款進(jìn)行分類管理。對(duì)正常級(jí)貸款，要加強(qiáng)貸后管理，及時(shí)跟蹤貸款使用情況和借款人經(jīng)營(yíng)狀況；對(duì)關(guān)注級(jí)和次級(jí)貸款，要加強(qiáng)監(jiān)測(cè)和控制，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施；對(duì)可疑級(jí)貸款，要密切關(guān)注貸款損失情況，及時(shí)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金；對(duì)損失級(jí)貸款，要及時(shí)核銷，減少貸款損失。

（四）加強(qiáng)內(nèi)部控制，完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度

銀行業(yè)金融Multiplier機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制，完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，確保五級(jí)分類管理制度有效實(shí)施。包括建立風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效考核制度，將風(fēng)險(xiǎn)管理績(jī)效與員工薪酬、晉升等掛鉤；建立風(fēng)險(xiǎn)管理問責(zé)制度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理失職行為進(jìn)行追責(zé)；建立風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)的共享和動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)等。

### 五、貸款五級(jí)分類管理制度的實(shí)施效果

貸款五級(jí)分類管理制度實(shí)施以來，在防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)方面取得了積極成效。

（一）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理能力明顯提升

五級(jí)分類管理制度的實(shí)施，促使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，風(fēng)險(xiǎn)管理能力明顯提升。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍建立了風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，完善了風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)管理人才培養(yǎng)，風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和方法也得到了改進(jìn)和創(chuàng)新。根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)管部門的統(tǒng)計(jì)，實(shí)施五級(jí)分類管理制度以來，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理能力測(cè)評(píng)得分明顯提高，風(fēng)險(xiǎn)管理人才占比也有所提升。

（二）貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和控制更加及時(shí)有效

五級(jí)分類管理制度通過對(duì)貸款的精細(xì)化管理，使貸款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和控制更加及時(shí)有效。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)能夠根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，有效防止了貸款風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)大化。根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)管部門的監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)，實(shí)施五級(jí)分類管理制度以來，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及時(shí)率和風(fēng)險(xiǎn)控制有效率明顯提高。

（三）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量得到維護(hù)

五級(jí)分類管理制度有效維護(hù)了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量。根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)管部門的統(tǒng)計(jì)，實(shí)施五級(jí)分類管理制度以來，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的不良貸款率總體穩(wěn)定，部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的不良貸款率甚至有所下降。這表明五級(jí)分類管理制度有效防止了貸款風(fēng)險(xiǎn)的累積和擴(kuò)大，維護(hù)了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量。

（四）金融穩(wěn)定性得到增強(qiáng)

五級(jí)分類管理制度的實(shí)施，有效維護(hù)了金融穩(wěn)定。在經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、貸款風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯的背景下，五級(jí)分類管理制度通過對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和控制，防止了系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，維護(hù)了金融體系的穩(wěn)定。根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)管部門的監(jiān)測(cè)，實(shí)施五級(jí)分類管理制度以來，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定性有所增強(qiáng)，銀行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)可控。

### 六、貸款五級(jí)分類管理制度的實(shí)施建議

貸款五級(jí)分類管理制度在實(shí)施過程中取得了一定成效，但也存在一些問題和不足。為進(jìn)一步提升貸款風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展，提出以下建議：

（一）完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力建設(shè)

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理流程，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。同時(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人才培養(yǎng)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

（二）加強(qiáng)貸前調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，夯實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)

貸前調(diào)查與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)貸前調(diào)查，全面了解借款人和擔(dān)保人的償債能力和信用狀況，準(zhǔn)確評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)創(chuàng)新，提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性和有效性。

（三）動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)貸款風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)管理措施

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，及時(shí)掌握貸款風(fēng)險(xiǎn)變化情況，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的貸款，要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施，防止貸款風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大化。

（四）加強(qiáng)監(jiān)管力度，確保五級(jí)分類管理制度有效實(shí)施

銀行業(yè)監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)五級(jí)分類管理制度的監(jiān)管力度，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行五級(jí)分類管理制度，確保五級(jí)分類管理制度落到實(shí)處。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理能力的評(píng)估，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理能力薄弱的機(jī)構(gòu)提出監(jiān)管要求，并加強(qiáng)指導(dǎo)和培訓(xùn)。

（五）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息共享，提升風(fēng)險(xiǎn)管理整體水平

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息共享，打破信息孤島，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)的共享和動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。同時(shí)，加強(qiáng)與監(jiān)管部門、其他金融機(jī)構(gòu)的合作，共同提升風(fēng)險(xiǎn)管理整體水平，維護(hù)金融穩(wěn)定。

### 結(jié)語

貸款五級(jí)分類管理制度是防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要工具。該制度通過對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的精細(xì)化管理，有效識(shí)別和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和金融穩(wěn)定。在經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、貸款風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯的背景下，貸款五級(jí)分類管理制度的實(shí)施，對(duì)維護(hù)金融穩(wěn)定、促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展具有重要意義。未來，應(yīng)進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力建設(shè)，提升風(fēng)險(xiǎn)管理整體水平，為防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)提供有力保障。