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近年來，貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理一直是監(jiān)管層關(guān)注的重點(diǎn)，隨著經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，貸款風(fēng)險(xiǎn)也有所上升，防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)成為金融機(jī)構(gòu)的重點(diǎn)工作之一。貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理是貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和核心，也是監(jiān)管評(píng)估銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款資產(chǎn)質(zhì)量的重要依據(jù)。近年來，隨著經(jīng)濟(jì)金融形勢的發(fā)展，貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理也面臨新的挑戰(zhàn)，亟需建立健全科學(xué)有效的風(fēng)險(xiǎn)分類管理體系。

在此背景下，構(gòu)建符合中國國情的貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類管理體系，完善風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)分類過程，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果運(yùn)用，成為當(dāng)前有效防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵所在。

那么，如何構(gòu)建五級(jí)分類管理體系，更好地防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)？

### 一、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理的重要性

貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理是貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和核心。通過準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)分類，可以及時(shí)識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)，有效地監(jiān)測和控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，并以此為基礎(chǔ)采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理措施，從而降低貸款損失，維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量穩(wěn)定和金融體系的健康發(fā)展。

首先，貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理是有效識(shí)別和監(jiān)控貸款風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。通過對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)和識(shí)別貸款風(fēng)險(xiǎn)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，從而有效地監(jiān)控和管理貸款風(fēng)險(xiǎn)。

其次，貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理是銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要通過風(fēng)險(xiǎn)分類管理來識(shí)別、評(píng)估和管理貸款風(fēng)險(xiǎn)，從而維護(hù)銀行自身穩(wěn)健的財(cái)務(wù)狀況和可持續(xù)的盈利能力。

再次，貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理是監(jiān)管評(píng)估銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量的重要依據(jù)。監(jiān)管部門通過對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類情況的審查和監(jiān)督，來判斷銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管理水平，并以此作為監(jiān)管評(píng)級(jí)、現(xiàn)場檢查和市場準(zhǔn)入等監(jiān)管活動(dòng)的參考依據(jù)。

### 二、現(xiàn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理體系及存在的問題

目前，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普遍采用的是五級(jí)分類體系，具體包括：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類。其中，正常類貸款是指借款人按約定的還款計(jì)劃正常還本付息的貸款；關(guān)注類貸款是指借款人到期還款能力存在不確定性的貸款；次級(jí)類貸款是指借款人還款能力存在一定問題，貸款損失已開始發(fā)生的貸款；可疑類貸款是指借款人還款能力存在嚴(yán)重問題，貸款損失可能發(fā)生的貸款；損失類貸款是指借款人無力償還到期債務(wù)，貸款損失已經(jīng)確定的貸款。

現(xiàn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理體系在實(shí)踐中發(fā)揮了積極作用，但隨著經(jīng)濟(jì)金融形勢的發(fā)展，也暴露出一些問題。主要包括：

- 風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)不夠明確。現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)主要基于借款人還款能力，但對(duì)于不同類型貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)不夠細(xì)化，實(shí)踐中容易出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果的偏離。
- 風(fēng)險(xiǎn)分類過程存在一定 subjectivity。風(fēng)險(xiǎn)分類涉及貸后管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測等多個(gè)環(huán)節(jié)，實(shí)踐中容易出現(xiàn)人為因素干擾，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果的準(zhǔn)確性受到影響。
- 風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果運(yùn)用有待加強(qiáng)?，F(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果主要用于監(jiān)管評(píng)估和銀行內(nèi)部管理，在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、資源配置等方面的運(yùn)用有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

### 三、構(gòu)建科學(xué)有效的五級(jí)分類管理體系

為進(jìn)一步提高貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理的科學(xué)性和有效性，需要構(gòu)建符合我國國情的貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類管理體系，重點(diǎn)包括：

- 完善風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)是風(fēng)險(xiǎn)分類管理的核心，需要進(jìn)一步完善和細(xì)化，使風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)更加明確、具體和可操作。在現(xiàn)行風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，可以進(jìn)一步明確不同類型貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，包括公司類貸款、零售類貸款、中小微企業(yè)貸款等，并根據(jù)貸款類型和特點(diǎn)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分類指標(biāo)體系。
- 優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)分類過程。風(fēng)險(xiǎn)分類過程涉及貸后管理、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等多個(gè)環(huán)節(jié)，需要進(jìn)一步優(yōu)化和完善，使風(fēng)險(xiǎn)分類過程更加客觀、透明和規(guī)范?？梢越柚髷?shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)手段，加強(qiáng)貸后管理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的自動(dòng)化和智能化，減少人為因素的影響，提高風(fēng)險(xiǎn)分類的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。
- 加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果運(yùn)用。風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要依據(jù)，需要進(jìn)一步加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果的運(yùn)用，使風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果更好地服務(wù)于風(fēng)險(xiǎn)管理和銀行經(jīng)營。在監(jiān)管評(píng)估方面，可以將風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果與監(jiān)管評(píng)級(jí)、現(xiàn)場檢查等監(jiān)管活動(dòng)相結(jié)合，提高監(jiān)管的有效性。在銀行內(nèi)部管理方面，可以將風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、資源配置、績效考核等內(nèi)部管理活動(dòng)相結(jié)合，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的針對(duì)性和有效性。

### 四、進(jìn)一步強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理

構(gòu)建有效的五級(jí)分類管理體系，是防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要基礎(chǔ)，進(jìn)一步強(qiáng)化貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理，需要在以下方面下功夫：

- 加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要高度重視貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理工作，將風(fēng)險(xiǎn)分類管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)和制度建設(shè)，明確職責(zé)分工和工作流程，確保風(fēng)險(xiǎn)分類管理工作有序開展。
- 強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)貸后管理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，及時(shí)跟蹤和分析借款人的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營情況和信用狀況等，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患，并及時(shí)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。
- 嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。銀行業(yè)金融，機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，確保風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果的準(zhǔn)確性和客觀性。同時(shí)，要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果的審核和監(jiān)督，防止風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果的造假和操縱。
- 強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果的作用，將風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、資源配置、績效考核等內(nèi)部管理活動(dòng)相結(jié)合，并加強(qiáng)與監(jiān)管部門的溝通和交流，將風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果與監(jiān)管評(píng)級(jí)、現(xiàn)場檢查等監(jiān)管活動(dòng)相結(jié)合，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

### 五、監(jiān)管部門的引導(dǎo)和支持

為進(jìn)一步推動(dòng)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理工作，監(jiān)管部門需要在以下方面發(fā)揮引導(dǎo)和支持作用：

- 完善監(jiān)管制度。監(jiān)管部門需要進(jìn)一步完善貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理的監(jiān)管制度，明確風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管要求，并加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分類管理工作的監(jiān)督和檢查。
- 加強(qiáng)政策支持。監(jiān)管部門需要進(jìn)一步加大對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理工作的政策支持力度，將風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果與監(jiān)管評(píng)級(jí)、現(xiàn)場檢查等監(jiān)管活動(dòng)相結(jié)合，并作為市場準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等監(jiān)管活動(dòng)的參考依據(jù)。
- 強(qiáng)化培訓(xùn)交流。監(jiān)管部門需要進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分類管理工作的培訓(xùn)和交流，組織開展風(fēng)險(xiǎn)分類管理培訓(xùn)和經(jīng)驗(yàn)交流活動(dòng)，提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)分類管理水平。

### 六、結(jié)論

貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理是貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和核心，也是防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措。構(gòu)建符合我國國情的貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類管理體系，完善風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)分類過程，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果運(yùn)用，是當(dāng)前有效防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，嚴(yán)格風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果的作用。監(jiān)管部門要完善監(jiān)管制度，加強(qiáng)政策支持，強(qiáng)化培訓(xùn)交流，進(jìn)一步推動(dòng)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理工作，為維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健運(yùn)行和金融體系穩(wěn)定發(fā)揮積極作用。