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在繁華的都市中，高樓林立，車水馬龍，銀行業(yè)作為金融體系的重要組成部分，發(fā)揮著潤滑經(jīng)濟(jì)、促進(jìn)發(fā)展的重要作用。然而，在銀行業(yè)光鮮亮麗的表面下，卻隱藏著一顆正在膨脹的“暗瘡”——不良貸款。它猶如經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“隱形殺手”，潛伏在銀行業(yè)的肌理之中，時(shí)刻威脅著金融體系的穩(wěn)定和健康。當(dāng)下，銀行業(yè)的不良貸款問題日益凸顯，其形成原因復(fù)雜多樣，化解之路任重道遠(yuǎn)。今日本報(bào)記者就將帶您一同探秘銀行業(yè)這一“暗瘡”的形成與化解之路。

### 不良貸款的“暗流”

何為不良貸款? 簡單來說，不良貸款是指借款人無法按期償還貸款本息，導(dǎo)致貸款 principal and interest 處于逾期狀態(tài)，并形成損失的貸款。它如同銀行業(yè)的“暗流”，悄無聲息卻又無處不在，一旦爆發(fā)，便會(huì)對(duì)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、財(cái)務(wù)狀況乃至整個(gè)金融體系的穩(wěn)定造成嚴(yán)重沖擊。

在銀行業(yè)中，不良貸款的比例往往被看作是衡量一家銀行經(jīng)營狀況和資產(chǎn)質(zhì)量的重要指標(biāo)。根據(jù)國際慣例，一般將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級(jí)和可疑、損失五類，后三類以及逾期90天以上未償還的貸款即被視為不良貸款。當(dāng)一家銀行的不良貸款比例超過一定閾值時(shí)，往往意味著其面臨著較大的信貸風(fēng)險(xiǎn)，甚至可能危及銀行的生存。

在我國，不良貸款問題并不是新鮮事，它伴隨著銀行業(yè)的發(fā)展而始終存在。尤其是近年來，隨著經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，企業(yè)經(jīng)營困難增多，銀行業(yè)不良貸款率有所上升，一度成為各界關(guān)注的焦點(diǎn)。根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)，截至2020年末，我國商業(yè)銀行不良貸款余額達(dá)2.7萬億元，不良貸款率1.86%，而這一數(shù)據(jù)在2016年末時(shí)僅為1.67%。

值得注意的是，不同銀行間的不良貸款率也存在著明顯差異。一般而言，大型商業(yè)銀行由于風(fēng)控措施完善，加之客戶群體穩(wěn)定，因此不良貸款率相對(duì)較低；而中小銀行，尤其是部分農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行，由于歷史遺留問題、經(jīng)營管理不善等原因，不良貸款率相對(duì)較高，部分銀行甚至高達(dá)20%以上，遠(yuǎn)超監(jiān)管紅線。

### 揭開不良貸款的“面紗”

不良貸款問題事關(guān)金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)安全，那么，不良貸款究竟是如何產(chǎn)生的? 其背后又折射出哪些深層次原因?

首先，宏觀經(jīng)濟(jì)下行是導(dǎo)致不良貸款率上升的重要原因。經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在周期性波動(dòng)，在經(jīng)濟(jì)上行階段，企業(yè)經(jīng)營狀況良好，還本付息能力強(qiáng)，銀行業(yè)不良貸款率往往較低;而在經(jīng)濟(jì)下行階段，企業(yè)盈利能力下降，還款能力受影響，銀行業(yè)不良貸款率則容易上升。尤其是在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)升級(jí)的過程中，部分傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和落后產(chǎn)能面臨淘汰，企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)增加，銀行業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)也隨之加大。

其次，銀行自身的管理問題也是導(dǎo)致不良貸款的重要因素。銀行在信貸業(yè)務(wù)中存在著信息不對(duì)稱的問題，容易出現(xiàn)“逆選擇”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”。部分銀行在信貸審核、風(fēng)險(xiǎn)管控上存在漏洞，導(dǎo)致貸款流向了高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域或缺乏償還能力的主體，從而增加了貸款逾期風(fēng)險(xiǎn)。此外，部分銀行內(nèi)部治理不健全，存在著違規(guī)放貸、權(quán)錢交易等問題，導(dǎo)致貸款流向了不具備償還能力或有意逃廢債的對(duì)象，最終形成不良貸款。

再次，銀行業(yè)的競(jìng)爭加劇和監(jiān)管環(huán)境變化也影響著不良貸款的形成。在利潤驅(qū)動(dòng)下，部分銀行為搶占市場(chǎng)份額，放松貸款標(biāo)準(zhǔn)，盲目擴(kuò)張信貸規(guī)模，導(dǎo)致貸款投向了高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域或缺乏有效擔(dān)保的對(duì)象。同時(shí)，在監(jiān)管環(huán)境日益嚴(yán)格的背景下，銀行業(yè)的合規(guī)成本增加，部分銀行為規(guī)避監(jiān)管，通過表外業(yè)務(wù)或影子銀行等方式開展信貸業(yè)務(wù)，增加了貸款風(fēng)險(xiǎn)。

此外，從貸款對(duì)象來看，企業(yè)貸款和個(gè)人貸款都是不良貸款的重要來源。企業(yè)貸款方面，部分企業(yè)在經(jīng)營中存在盲目擴(kuò)張、管理不善等問題，一旦遇到市場(chǎng)波動(dòng)或政策變化，容易出現(xiàn)資金鏈斷裂，無法按期償還貸款;個(gè)人貸款方面，部分個(gè)人在貸款時(shí)存在欺騙銀行的行為，或是由于個(gè)人財(cái)務(wù)狀況的惡化，無法按期償還貸款，從而形成不良貸款。

### 化解不良貸款的“密碼”

不良貸款問題事關(guān)重大，其化解之路更是任重道遠(yuǎn)。近年來，監(jiān)管部門不斷加大對(duì)不良貸款的處置力度，銀行業(yè)也在積極探索不良貸款的化解之道。

首先，加大不良貸款的核銷力度。對(duì)于銀行而言，不良貸款猶如“壞賬”，需要及時(shí)“清理”。銀行可以通過核銷的方式，將部分無法收回的不良貸款從賬面上剔除，減輕其對(duì)銀行財(cái)務(wù)狀況的負(fù)面影響。同時(shí)，銀行也可以通過打折出售不良貸款的方式，加快不良資產(chǎn)的處置速度。

其次，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，從源頭上防范不良貸款的產(chǎn)生。銀行應(yīng)加強(qiáng)貸前調(diào)查，合理評(píng)估借款人的償還能力和信用狀況;貸后管理方面，應(yīng)密切關(guān)注借款人的經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況變化，及時(shí)采取措施防范還款風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，銀行應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部管理，完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系，避免出現(xiàn)違規(guī)放貸、權(quán)錢交易等問題。

再次，創(chuàng)新處置方式，多措并舉化解不良貸款。銀行可以通過資產(chǎn)證券化、債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)、債務(wù)重組等方式，盤活不良資產(chǎn)，提高不良貸款的回收率。同時(shí)，銀行也可以與資產(chǎn)管理公司、投資基金等機(jī)構(gòu)合作，引入專業(yè)力量參與不良貸款的處置。此外，銀行還可以利用互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)等技術(shù)手段，加強(qiáng)對(duì)不良貸款的監(jiān)測(cè)和預(yù)警，提升處置效率。

最后，完善法律法規(guī)，加大對(duì)逃廢債行為的打擊力度。目前，我國正在不斷完善個(gè)人破產(chǎn)制度，這將有助于建立個(gè)人債務(wù)清理機(jī)制，為化解個(gè)人不良貸款提供法律依據(jù)。同時(shí)，監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)逃廢債行為的打擊力度，對(duì)惡意逃廢債行為采取聯(lián)合懲戒措施，維護(hù)良好的金融生態(tài)環(huán)境。

### 防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展

不良貸款問題是銀行業(yè)健康發(fā)展的“暗瘡”，其形成原因復(fù)雜多樣，化解之路任重道遠(yuǎn)。防范和化解不良貸款，不僅需要銀行自身加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控，更需要政府、監(jiān)管部門、社會(huì)各界共同努力。

對(duì)于銀行自身而言，應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，樹立合規(guī)經(jīng)營的理念，完善風(fēng)險(xiǎn)控制體系，加強(qiáng)貸前調(diào)查和貸后管理，從源頭上防范不良貸款的產(chǎn)生。同時(shí)，銀行應(yīng)積極創(chuàng)新處置方式，多措并舉化解不良貸款，維護(hù)銀行業(yè)的資產(chǎn)質(zhì)量和財(cái)務(wù)穩(wěn)定。

對(duì)于監(jiān)管部門而言，應(yīng)不斷完善監(jiān)管制度，加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處置不良貸款風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)的指導(dǎo)和培訓(xùn)，提高銀行從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和專業(yè)能力，防范因?qū)I(yè)水平不足導(dǎo)致的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)于地方政府而言，應(yīng)積極推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，為銀行業(yè)營造良好的經(jīng)營環(huán)境。同時(shí)，地方政府應(yīng)加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的監(jiān)督管理，防范企業(yè)出現(xiàn)盲目擴(kuò)張、違法違規(guī)等行為，避免銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)集中爆發(fā)。

此外，社會(huì)各界也應(yīng)加強(qiáng)金融知識(shí)的普及，提高公眾的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和防范能力，共同維護(hù)良好的金融生態(tài)環(huán)境。

防范化解不良貸款，是維護(hù)金融穩(wěn)定、促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展的必然要求。銀行業(yè)要正視不良貸款問題，不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)內(nèi)控管理，積極化解存量不良貸款，嚴(yán)控增量不良貸款，切實(shí)防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供有力的金融支持。

記者 探針