# 貸款風(fēng)險分類管理新規(guī)實施，防范化解金融風(fēng)險

貸款風(fēng)險分類管理新規(guī)近日落地，在經(jīng)濟下行壓力加大的背景下，這對銀行業(yè)乃至整個金融體系的風(fēng)險防範(fàn)意義重大。貸款風(fēng)險分類管理是新規(guī)對商業(yè)銀行資產(chǎn)分類的一個重要組成部分，也是銀行識別風(fēng)險、進(jìn)行風(fēng)險管理的基本手段。貸款風(fēng)險分類結(jié)果直接影響銀行的資本計量、撥備計提等，關(guān)系到銀行的風(fēng)險防範(fàn)能力和金融穩(wěn)定。

新規(guī)對貸款風(fēng)險分類原則、分類標(biāo)準(zhǔn)、分類方法、分類流程等作出了明確規(guī)範(fàn)，對銀行業(yè)貸款風(fēng)險分類管理和銀行自身風(fēng)險管理能力提出了更高要求，將有效提升銀行業(yè)金融機構(gòu)的風(fēng)險識別和風(fēng)險管理能力，有利於銀行業(yè)在未來經(jīng)濟下行周期中更加有效地防範(fàn)和化解金融風(fēng)險，促進(jìn)金融體系平穩(wěn)健康發(fā)展。

此次貸款風(fēng)險分類管理新規(guī)的出臺，是銀保監(jiān)會落實黨中央、國務(wù)院關(guān)於打好防範(fàn)化解金融風(fēng)險攻堅戰(zhàn)決策部署的重要舉措，是銀行業(yè)監(jiān)管部門深入開展貸款風(fēng)險管理專項整治的必然要求，也是銀行業(yè)補齊風(fēng)險管理短板、提升風(fēng)險管理能力的內(nèi)在需要。

## 貸款風(fēng)險分類管理新規(guī)：聚焦重點領(lǐng)域，強化風(fēng)險識別

貸款風(fēng)險分類管理新規(guī)對銀行業(yè)貸款風(fēng)險分類管理提出了哪些新要求？銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，此次出臺的《商業(yè)銀行貸款風(fēng)險分類管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》）立足於對商業(yè)銀行資產(chǎn)分類的監(jiān)管要求，重點聚焦貸款風(fēng)險分類原則、分類標(biāo)準(zhǔn)、分類方法、分類流程等內(nèi)容，對商業(yè)銀行貸款風(fēng)險分類管理提出明確規(guī)範(fàn)。

《管理辦法》明確了五級分類原則，即商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照國際慣例和監(jiān)管要求，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五級，並按分類結(jié)果計提撥備、進(jìn)行資本占用及監(jiān)管報表填報。在此基礎(chǔ)上，《管理辦法》進(jìn)一步細(xì)化了分類標(biāo)準(zhǔn)和分類方法，要求商業(yè)銀行綜合考量借款人的還款能力和意願、抵質(zhì)押品價值、信用風(fēng)險緩釋措施等因素，在借款人信用風(fēng)險發(fā)生顯著惡化或發(fā)生違約時，及時將貸款風(fēng)險分類下調(diào)為關(guān)注類乃至更低級別。

值得注意的是，《管理辦法》強化了重點領(lǐng)域的風(fēng)險識別，對關(guān)注類貸款進(jìn)行了細(xì)分管理。關(guān)注類貸款是借款人信用風(fēng)險惡化的重要信號，是銀行貸款風(fēng)險從量變到質(zhì)變的關(guān)鍵節(jié)點。為此，《管理辦法》將關(guān)注類貸款分為關(guān)注、次關(guān)注和可關(guān)注三級，並明確了各級別的風(fēng)險特徵和分類標(biāo)準(zhǔn)，要求商業(yè)銀行對關(guān)注類貸款實施重點監(jiān)測、及時采取風(fēng)險緩釋措施，嚴(yán)格執(zhí)行貸款五級分類標(biāo)準(zhǔn)，防止“隱藏”不良貸款。

## 紮牢風(fēng)控“籬笆”，銀行風(fēng)險管理能力將得到提升

貸款風(fēng)險分類管理新規(guī)的出臺，將對銀行業(yè)風(fēng)險管理帶來哪些影響？業(yè)內(nèi)人士普遍認(rèn)為，新規(guī)有利於銀行業(yè)紮牢風(fēng)控“籬笆”，在未來經(jīng)濟下行周期中更加有效地防範(fàn)和化解金融風(fēng)險。

“《管理辦法》的出臺，是我國銀行業(yè)補齊風(fēng)險管理短板、提升風(fēng)險管理能力的內(nèi)在需要?！便y保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，商業(yè)銀行貸款風(fēng)險分類能力與風(fēng)險管理水平，是銀行業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展的重要基礎(chǔ)。在經(jīng)濟下行壓力加大的背景下，商業(yè)銀行貸款風(fēng)險分類管理面臨著新的挑戰(zhàn)，貸款風(fēng)險分類水平有待進(jìn)一步提升。

《管理辦法》的出臺，有利於進(jìn)一步統(tǒng)一貸款風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)範(fàn)貸款風(fēng)險分類方法，加強貸款風(fēng)險分類結(jié)果的質(zhì)性分析，提高商業(yè)銀行貸款風(fēng)險識別和風(fēng)險管理能力，促進(jìn)銀行業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展。

交通銀行首席專家、華東研究院執(zhí)行院長周琰認(rèn)為，新規(guī)有利於銀行業(yè)建立一套全面、統(tǒng)一、規(guī)範(fàn)的貸款風(fēng)險分類體系，提升銀行業(yè)金融機構(gòu)的風(fēng)險識別和風(fēng)險管理能力，提高金融服務(wù)實體經(jīng)濟的質(zhì)效。同時，新規(guī)有利於銀行業(yè)更加有效地防範(fàn)和化解金融風(fēng)險，促進(jìn)金融體系平穩(wěn)健康發(fā)展。

“新規(guī)有利於銀行業(yè)建立一套全面、統(tǒng)一、規(guī)範(fàn)的貸款風(fēng)險分類體系，提高風(fēng)險分類的精準(zhǔn)度，促使銀行業(yè)更加審慎、更加精細(xì)化地管理好信用風(fēng)險，避免‘一刀切’?！闭新?lián)金融首席研究員董希淼表示，新規(guī)有利於銀行業(yè)紮牢風(fēng)險管理的“籬笆”，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險的底線，為未來經(jīng)濟下行周期中銀行業(yè)的風(fēng)險管理贏得主動。

## 紮實推進(jìn)貸款風(fēng)險分類管理新規(guī)落地，更好服務(wù)實體經(jīng)濟

貸款風(fēng)險分類管理新規(guī)已正式實施，如何確保新規(guī)落地見效？銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，將從細(xì)化制度細(xì)則、加強監(jiān)管引導(dǎo)、嚴(yán)格監(jiān)管問責(zé)等方面著手，紮實推進(jìn)貸款風(fēng)險分類管理新規(guī)落地。

一方面，細(xì)化配套制度細(xì)則。銀保監(jiān)會將持續(xù)完善貸款風(fēng)險分類監(jiān)管制度體系，抓緊制定《商業(yè)銀行貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)意見》，規(guī)範(fàn)和引導(dǎo)商業(yè)銀行按照《管理辦法》總體要求，制定完善貸款風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)、分類方法、分類流程和內(nèi)部管理制度，提升貸款風(fēng)險分類管理水平。

另一方面，加強監(jiān)管引導(dǎo)和督促落實。銀保

監(jiān)會將通過監(jiān)管評級、現(xiàn)場檢查等多種手段，指導(dǎo)商業(yè)銀行紮實推進(jìn)貸款風(fēng)險分類管理新規(guī)落地，並對貸款風(fēng)險分類水平低、貸款損失準(zhǔn)備不足、資本充足率低的機構(gòu)，通過多種措施進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管。

同時，嚴(yán)格監(jiān)管問責(zé)。銀保監(jiān)會將嚴(yán)格執(zhí)行《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評價管理辦法》等制度，對商業(yè)銀行貸款風(fēng)險分類管理和內(nèi)部控制失效、風(fēng)險分類與報送數(shù)據(jù)失真、貸款損失準(zhǔn)備計提不足等情形，依法依規(guī)追究相關(guān)機構(gòu)和人員責(zé)任。

業(yè)內(nèi)人士普遍認(rèn)為，紮實推進(jìn)貸款風(fēng)險分類管理新規(guī)落地，有助於銀行業(yè)紮牢風(fēng)險防範(fàn)“籬笆”，更好地服務(wù)實體經(jīng)濟。

“新規(guī)的落地，有助於銀行業(yè)建立一套全面、統(tǒng)一、規(guī)範(fàn)的貸款風(fēng)險分類體系，有效防範(fàn)化解金融風(fēng)險，更好地服務(wù)實體經(jīng)濟。”周琰表示，銀行業(yè)應(yīng)當(dāng)將貸款風(fēng)險分類管理新規(guī)落實到信貸管理全流程，並以此為契機，進(jìn)一步完善信貸管理制度和流程，提升信貸管理水平，更好地支持實體經(jīng)濟發(fā)展。

董希淼表示，紮實推進(jìn)貸款風(fēng)險分類管理新規(guī)落地，有助於銀行業(yè)紮牢風(fēng)險管理的“籬笆”，守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險的底線，為銀行業(yè)更好地服務(wù)實體經(jīng)濟提供堅實保障。同時，銀行業(yè)應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步提升服務(wù)實體經(jīng)濟的質(zhì)效，加大對重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)的支持力度，更好地滿足實體經(jīng)濟的有效融資需求。

此外，銀行業(yè)還應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步強化內(nèi)部管理，加強貸款風(fēng)險分類管理和內(nèi)部控制，不斷提升風(fēng)險管理能力和水平，為未來可能到來的經(jīng)濟下行周期預(yù)留足夠的風(fēng)險緩釋空間。

總之，貸款風(fēng)險分類管理新規(guī)的實施，將有效提升銀行業(yè)金融機構(gòu)的風(fēng)險識別和風(fēng)險管理能力，為銀行業(yè)紮牢風(fēng)險防範(fàn)“籬笆”，更好地防範(fàn)和化解金融風(fēng)險，促進(jìn)金融體系平穩(wěn)健康發(fā)展，為服務(wù)實體經(jīng)濟提供更加堅實的保障。