保單貸款是指投保人將所持有的保單抵押給保險(xiǎn)公司，按照保單現(xiàn)金價(jià)值的一定比例獲得資金的一種借貸方式。保單貸款的預(yù)期年化利率一般按照當(dāng)時(shí)的銀行貸款預(yù)期年化利率規(guī)定。而且，通常情況下，不同保險(xiǎn)公司的保單質(zhì)押貸款的預(yù)期年化利率是不一樣的。銀行貸款的預(yù)期年化利率一般要低于保險(xiǎn)公司的保單貸款。當(dāng)然，不同公司之間也存在利息有所差異，小額貸款公司貸款的預(yù)期年化利率一般要低于銀行貸款預(yù)期年化利率。保單質(zhì)押貸款的利息費(fèi)用或手續(xù)費(fèi)：（1）根據(jù)不同的借款期限，支持不同的利息。（2）若是短期借款，則為半年以內(nèi)的話。（3）若是中期借款，則為一年以內(nèi)的話，為三年以內(nèi)的話，為五年以上的話，為六年以內(nèi)的話。

銀行6個(gè)月及以下的商業(yè)貸款預(yù)期年化利率為6.21.21，6個(gè)月到1年（包括1年）的商業(yè)貸款預(yù)期年化利率為5.21.6.21.1。銀行6個(gè)月至1年（包括1年）的商業(yè)貸款預(yù)期年化利率為6.21.21.1，1年至3年（包含3年）的商業(yè)貸款預(yù)期年化利率為6.15.4，3年以上的公積金貸款預(yù)期年化利率為6.15.4，貸款年限超過3年的，6.15.15.4，貸款年限為5年以上的，6.15.15。銀行個(gè)人住房貸款預(yù)期年化利率為6.15，最高的貸款年限為30年。保單貸款的預(yù)期年化利率一般為5.15.88，個(gè)人保單貸款預(yù)期年化利率為6.21，個(gè)人保單貸款預(yù)期年化利率為6.21。

該項(xiàng)業(yè)務(wù)的開展，對保險(xiǎn)公司來講，穩(wěn)定了客戶，保證了保費(fèi)收入，賦予了保單新的功能，加強(qiáng)了保單的營銷力度，擴(kuò)大了客戶買保險(xiǎn)的投資效應(yīng)；而對客戶來講，緩解了資金需求的壓力，解決了客戶退保將造成受益損失而不退保又沒錢辦事的“兩難”問題。從某種意義上講，保單質(zhì)押貸款是保險(xiǎn)突破了原有的分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、消化損失的單一功能，向儲蓄、投資等多重功能發(fā)展的產(chǎn)物。所以，保單質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)存在很大的上升空間。但是我國現(xiàn)行《保險(xiǎn)法》并未明確規(guī)定保單質(zhì)押貸款制度，而只是在第56條以禁止性規(guī)范的形式間接確認(rèn)了壽險(xiǎn)保單的可質(zhì)押性。該條規(guī)定：依照以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的合同所簽發(fā)的保單，未經(jīng)被保險(xiǎn)人書面同意，不得轉(zhuǎn)讓或者質(zhì)押。