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銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理一直是金融領(lǐng)域的重中之重，直接關(guān)系到銀行的健康發(fā)展和金融穩(wěn)定的整體局面。為進(jìn)一步加強(qiáng)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理，完善風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，提升風(fēng)險(xiǎn)分類水平，近期中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），這對(duì)于健全銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類機(jī)制，提升銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。

《辦法》共八章五十一條，全面完善了銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類規(guī)則，重點(diǎn)解決了銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)不夠明確、風(fēng)險(xiǎn)分類執(zhí)行偏離度較大、風(fēng)險(xiǎn)分類監(jiān)管要求明確性不夠等問題，對(duì)于提升銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。

五級(jí)分類，明確標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格執(zhí)行

《辦法》明確，銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分為五級(jí)，并給予了明確的定義，即：

一級(jí)貸款：借款人還款概率很高，基本沒有風(fēng)險(xiǎn)。

二級(jí)貸款：借款人還款能力強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)很小。

三級(jí)貸款：借款人還款能力良好，但存在一定風(fēng)險(xiǎn)。

四級(jí)貸款：借款人還款能力一般，風(fēng)險(xiǎn)較大。

五級(jí)貸款：借款人還款能力弱，風(fēng)險(xiǎn)很高。

《辦法》對(duì)五級(jí)分類進(jìn)行了詳細(xì)的界定，為銀行提供了明確的指導(dǎo)，有利于銀行更加準(zhǔn)確地評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)，采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理措施。

在風(fēng)險(xiǎn)分類執(zhí)行方面，《辦法》強(qiáng)調(diào)銀行應(yīng)按照實(shí)質(zhì)重于形式和穿透原則，準(zhǔn)確評(píng)估借款人信用風(fēng)險(xiǎn)，并至少每年進(jìn)行一次風(fēng)險(xiǎn)分類審查，在借款人信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生重大變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果。

此外，《辦法》還明確了銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類對(duì)象，包括銀行發(fā)放的各類貸款、應(yīng)計(jì)利息、承諾類業(yè)務(wù)等，并強(qiáng)調(diào)銀行對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果負(fù)責(zé)，不得將貸款風(fēng)險(xiǎn)分類職責(zé)委托或外包給其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人。

完善標(biāo)準(zhǔn)，健全機(jī)制，加強(qiáng)監(jiān)管

《辦法》的發(fā)布，進(jìn)一步完善了銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，健全了風(fēng)險(xiǎn)分類機(jī)制，為銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理提供了更加明確和全面的指引。

在風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)方面，《辦法》明確了五級(jí)分類的定義和評(píng)估因素，包括借款人行業(yè)、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、資信、擔(dān)保、訴訟等多個(gè)方面，并強(qiáng)調(diào)銀行應(yīng)根據(jù)借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的具體情況，結(jié)合上述因素進(jìn)行綜合判斷，確定風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果。

在風(fēng)險(xiǎn)分類機(jī)制方面，《辦法.》要求銀行建立健全貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理制度、風(fēng)險(xiǎn)分類管理體系和內(nèi)控制度，明確風(fēng)險(xiǎn)分類職責(zé)，并要求銀行定期開展風(fēng)險(xiǎn)分類準(zhǔn)確性評(píng)估，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果進(jìn)行校驗(yàn)和修正。

在監(jiān)管要求方面，《辦法》明確了銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類監(jiān)管主體，即銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，并規(guī)定了其對(duì)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的監(jiān)管職責(zé)，包括制定貸款風(fēng)險(xiǎn)分類制度，開展風(fēng)險(xiǎn)分類監(jiān)管檢查，實(shí)施分類監(jiān)管措施等。

加強(qiáng)內(nèi)部管理，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力

《辦法》的實(shí)施，對(duì)銀行加強(qiáng)內(nèi)部管理，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力提出了更高的要求。

首先，銀行應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)分類管理制度和體系，明確風(fēng)險(xiǎn)分類職責(zé)，確保風(fēng)險(xiǎn)分類工作的有效開展。包括建立風(fēng)險(xiǎn)分類管理委員會(huì)，明確分管風(fēng)險(xiǎn)分類工作的高級(jí)管理人員，并設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)分類管理部門，負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)分類的日常管理和監(jiān)督工作。

其次，銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類數(shù)據(jù)管理，包括建立風(fēng)險(xiǎn)分類數(shù)據(jù)管理制度，規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)分類數(shù)據(jù)采集、錄入、校驗(yàn)和修正等流程，并加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類數(shù)據(jù)的保密管理，防止數(shù)據(jù)泄露和濫用。

再次，銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類人才隊(duì)伍建設(shè)，包括建立風(fēng)險(xiǎn)分類人才培養(yǎng)和激勵(lì)機(jī)制，提高風(fēng)險(xiǎn)分類從業(yè)人員的專業(yè)素質(zhì)和能力，并加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類文化建設(shè)，增強(qiáng)全員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)分類工作氛圍。

最后，銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類信息披露，包括在年度報(bào)告中披露風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，并根據(jù)監(jiān)管要求，及時(shí)披露風(fēng)險(xiǎn)分類相關(guān)信息，接受社會(huì)公眾和投資者的監(jiān)督。

防范化解風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定

銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)管理事關(guān)金融穩(wěn)定和經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。近年來，我國(guó)銀行業(yè)資產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，貸款余額持續(xù)增長(zhǎng)，貸款風(fēng)險(xiǎn)管理面臨新的挑戰(zhàn)和考驗(yàn)。

《辦法》的出臺(tái)，有利于進(jìn)一步完善銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理制度，提升銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。

首先，《辦法》的實(shí)施，有助于銀行更加準(zhǔn)確地識(shí)別和評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和控制風(fēng)險(xiǎn)隱患，避免風(fēng)險(xiǎn)積累和集中爆發(fā)。通過明確風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)估因素，銀行能夠更加全面和客觀地評(píng)價(jià)借款人信用風(fēng)險(xiǎn)，采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理措施，有效防范貸款損失。

其次，《辦法》的發(fā)布，有利于加強(qiáng)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類監(jiān)管，促進(jìn)銀行嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，提升風(fēng)險(xiǎn)分類執(zhí)行的有效性。銀保監(jiān)會(huì)通過制定統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)分類制度，開展風(fēng)險(xiǎn)分類監(jiān)管檢查，實(shí)施分類監(jiān)管措施等，督促銀行加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類管理，確保風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性。

再次，《辦法》的施行，有助于銀行加強(qiáng)內(nèi)部管理，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力。通過建立健全風(fēng)險(xiǎn)分類管理制度和體系，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類數(shù)據(jù)和人才隊(duì)伍管理，銀行能夠提升風(fēng)險(xiǎn)分類工作的規(guī)范性和有效性，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控能力，更好地應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。

最后，《辦法》的出臺(tái)，有利于維護(hù)貸款市場(chǎng)秩序，保護(hù)金融消費(fèi)者合法權(quán)益。通過明確風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管要求，銀行能夠更加公平、公正地評(píng)價(jià)借款人信用風(fēng)險(xiǎn)，避免歧視性或偏好性風(fēng)險(xiǎn)分類，維護(hù)貸款市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)，保障金融消費(fèi)者的合法權(quán)益。

銀行應(yīng)高度重視，認(rèn)真貫徹執(zhí)行

《辦法》的發(fā)布，是銀保監(jiān)會(huì)貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防控決策部署的重要舉措，對(duì)于推動(dòng)銀行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，維護(hù)金融穩(wěn)定，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展具有重要意義。

銀行應(yīng)高度重視《辦法》的貫徹執(zhí)行，切實(shí)加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

首先，銀行應(yīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和領(lǐng)會(huì)《辦法》精神，充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理的重要性，將風(fēng)險(xiǎn)分類管理作為銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重中之重，納入銀行戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)管理，并確保風(fēng)險(xiǎn)分類管理制度和體系的有效運(yùn)行。

其次，銀行應(yīng)按照《辦法》要求，建立健全風(fēng)險(xiǎn)分類管理制度和體系，明確風(fēng)險(xiǎn)分類職責(zé)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類數(shù)據(jù)和人才隊(duì)伍管理，確保風(fēng)險(xiǎn)分類工作的規(guī)范性和有效性。
Multiplier，銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類執(zhí)行，嚴(yán)格按照《辦法》規(guī)定的五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)估因素，準(zhǔn)確評(píng)估借款人信用風(fēng)險(xiǎn)，并及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，確保風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和及時(shí)性。

最后，銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)分類監(jiān)管合作，按照監(jiān)管要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露風(fēng)險(xiǎn)分類信息，并積極配合監(jiān)管部門開展風(fēng)險(xiǎn)分類監(jiān)管檢查和分類監(jiān)管措施的實(shí)施，共同維護(hù)貸款市場(chǎng)秩序，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

銀保監(jiān)會(huì)將持續(xù)督促銀行嚴(yán)格執(zhí)行《辦法》，加強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類管理，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定，促進(jìn)銀行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局。