**銀行貸款風(fēng)險管理：五級分類法解讀**

在銀行貸款風(fēng)險管理中，貸款風(fēng)險分類是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和核心環(huán)節(jié)。貸款風(fēng)險分類是指銀行對貸款項(xiàng)目信用風(fēng)險程度進(jìn)行評定和劃分，并根據(jù)風(fēng)險程度采取不同管理措施的一種風(fēng)險管理工具。我國商業(yè)銀行目前普遍采用五級分類法來評估和管理貸款風(fēng)險。五級分類法將貸款分為五類，分別為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失，各級別貸款風(fēng)險程度逐級上升，相應(yīng)的風(fēng)險管理措施也逐級加強(qiáng)。

一、五級分類法介紹

五級分類法是目前國際上通行的貸款風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)，其基本原則和方法已為大多數(shù)國家所接受和采用。五級分類法根據(jù)貸款項(xiàng)目風(fēng)險程度的不同，將貸款分為五級，并對應(yīng)不同的風(fēng)險管理措施。五級分類法不僅能夠有效反映貸款項(xiàng)目的信用風(fēng)險，而且能夠?yàn)殂y行提供一個動態(tài)的風(fēng)險管理框架，幫助銀行及時識別和管理風(fēng)險，從而提高銀行的風(fēng)險管理能力和水平。

二、五級分類法的具體劃分

五級分類法將貸款分為五級，具體如下：

1.正常級：正常級貸款是指借款人有能力和意愿按照合同約定的條件償還貸款本息的貸款。這類貸款風(fēng)險相對較低，銀行應(yīng)按正常程序進(jìn)行管理，并及時了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況，防范風(fēng)險發(fā)生。

2.關(guān)注級：關(guān)注級貸款是指借款人償還貸款本息的能力有所下降，但尚未達(dá)到影響貸款安全的程度，需給予關(guān)注的貸款。這類貸款風(fēng)險有所上升，銀行應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)測和分析，采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理措施，如調(diào)整貸款條件、增加擔(dān)保等，以防范風(fēng)險進(jìn)一步擴(kuò)大。

3.次級：次級貸款是指借款人償還貸款本息的能力明顯下降，貸款安全已受到一定影響，存在較大風(fēng)險的貸款。這類貸款風(fēng)險較高，銀行應(yīng)采取更嚴(yán)格的風(fēng)險管理措施，如要求借款人增加還款保證金、提供額外擔(dān)?；蛘{(diào)整貸款期限等，必要時應(yīng)予以核銷。

4.可疑級：可疑級貸款是指借Multiplier借款人償還貸款本息的能力已嚴(yán)重下降，貸款損失已很可能發(fā)生的貸款。這類貸款風(fēng)險極大，銀行應(yīng)采取強(qiáng)有力的風(fēng)險管理措施，如要求借款人立即償還貸款或提供足額擔(dān)保，必要時應(yīng)予以核銷。

5.損失級：損失級貸款是指借款人已無能力償還貸款本息，貸款已無法收回的貸款。這類貸款風(fēng)險已實(shí)際發(fā)生，銀行應(yīng)及時核銷貸款，并從貸款總額中扣除，以真實(shí)反映銀行的資產(chǎn)狀況。

三、五級分類法的實(shí)施要求

實(shí)施五級分類法，對銀行的風(fēng)險管理工作提出了更高的要求。銀行應(yīng)建立健全風(fēng)險管理制度，加強(qiáng)風(fēng)險管理能力建設(shè)，確保五級分類法有效實(shí)施。

1.加強(qiáng)風(fēng)險識別：銀行應(yīng)加強(qiáng)對貸款項(xiàng)目的監(jiān)測和分析，及時發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險，并根據(jù)風(fēng)險程度進(jìn)行分類。對風(fēng)險程度較高的貸款，應(yīng)密切關(guān)注其動向，采取有效措施防范風(fēng)險擴(kuò)大。

2.嚴(yán)格分類管理：銀行應(yīng)根據(jù)五級分類法的要求，對貸款進(jìn)行嚴(yán)格分類，并根據(jù)不同級別采取不同的風(fēng)險管理措施。對風(fēng)險程度較高的貸款，應(yīng)加強(qiáng)管理力度，采取更有效的風(fēng)險控制手段。

3.動態(tài)風(fēng)險管理：貸款風(fēng)險分類應(yīng)具有動態(tài)性，銀行應(yīng)及時跟蹤和監(jiān)測貸款項(xiàng)目的風(fēng)險變化情況，并根據(jù)風(fēng)險程度的變化及時調(diào)整風(fēng)險分類和管理措施。

4.完善風(fēng)險管理制度：銀行應(yīng)建立健全風(fēng)險管理制度，包括風(fēng)險分類制度、風(fēng)險預(yù)警制度、風(fēng)險處置制度等，并確保制度有效執(zhí)行。

5.加強(qiáng)風(fēng)險管理能力建設(shè)：銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險管理人才培養(yǎng)，提高風(fēng)險管理人員的專業(yè)素質(zhì)和能力，并加大風(fēng)險管理技術(shù)和工具的研發(fā)力度，不斷提高風(fēng)險管理水平。

四、五級分類法在風(fēng)險管理中的作用

五級分類法是銀行風(fēng)險管理的重要工具，在風(fēng)險管理中發(fā)揮著重要作用。

1.及時識別風(fēng)險：五級分類法能夠幫助銀行及時識別貸款風(fēng)險，通過對貸款項(xiàng)目的風(fēng)險程度進(jìn)行評定和劃分，銀行可以及時發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險，并采取相應(yīng)的風(fēng)險管理措施，從而防范和控制風(fēng)險。

2.有效監(jiān)測風(fēng)險：五級分類法為銀行提供了動態(tài)的風(fēng)險管理框架，銀行可以根據(jù)風(fēng)險程度的變化及時調(diào)整風(fēng)險分類和管理措施，從而有效監(jiān)測和管理風(fēng)險。通過對貸款項(xiàng)目的持續(xù)跟蹤和監(jiān)測，銀行可以及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的變化情況，并采取相應(yīng)的措施進(jìn)行控制。

3.合理配置資源：五級分類法可以幫助銀行合理配置風(fēng)險管理資源，對風(fēng)險程度較高的貸款項(xiàng)目，銀行可以集中更多資源進(jìn)行管理，采取更有效的風(fēng)險控制措施，從而提高風(fēng)險管理效率。

4.提高風(fēng)險管理水平：五級分類法能夠幫助銀行建立健全風(fēng)險管理制度，加強(qiáng)風(fēng)險管理能力建設(shè)，不斷提高風(fēng)險管理水平。通過對貸款風(fēng)險的有效識別、監(jiān)測和管理，銀行可以不斷完善風(fēng)險管理體系，提高風(fēng)險管理能力和水平。

五、五級分類法實(shí)施中的難點(diǎn)和對策

在五級分類法的實(shí)施過程中，銀行也面臨一些難點(diǎn)和挑戰(zhàn)，需要采取有效對策予以解決。

1.風(fēng)險識別難點(diǎn)：在實(shí)際工作中，一些貸款項(xiàng)目風(fēng)險隱蔽性較強(qiáng)，風(fēng)險識別較為困難。如一些借款人通過造假或欺詐手段獲得貸款，風(fēng)險往往在貸款發(fā)放后一段時間才逐漸顯現(xiàn)。對此，銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)測和分析能力建設(shè)，采用先進(jìn)的風(fēng)險識別技術(shù)和工具，及時發(fā)現(xiàn)和識別風(fēng)險。

2.動態(tài)管理難點(diǎn)：貸款風(fēng)險分類具有一定的動態(tài)性，但一些銀行的風(fēng)險管理存在靜態(tài)思維，未能及時跟蹤和監(jiān)測貸款風(fēng)險的變化情況，導(dǎo)致風(fēng)險管理不及時、不到位。對此，銀行應(yīng)加強(qiáng)動態(tài)風(fēng)險管理意識，建立健全風(fēng)險預(yù)警和跟蹤機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對風(fēng)險變化。

3.資源配置難點(diǎn)：在風(fēng)險管理資源配置方面，一些銀行存在風(fēng)險管理資源不足或配置不合理的問題，導(dǎo)致風(fēng)險管理效果不佳。對此，銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險管理資源統(tǒng)籌規(guī)劃，合理配置風(fēng)險管理資源，確保風(fēng)險管理資源與風(fēng)險程度相匹配。

4.管理制度落實(shí)難點(diǎn)：一些銀行風(fēng)險管理制度不健全或執(zhí)行不到位，導(dǎo)致風(fēng)險管理制度流于形式。對此，銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險管理制度建設(shè)，確保風(fēng)險管理制度完善且有效執(zhí)行，并加強(qiáng)對制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，確保制度落到實(shí)處。

總之，五級分類法是銀行貸款風(fēng)險管理的基礎(chǔ)和核心環(huán)節(jié)，是銀行識別、監(jiān)測和管理貸款風(fēng)險的重要工具。銀行應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險管理能力建設(shè)，確保五級分類法有效實(shí)施，不斷提高風(fēng)險管理水平，為銀行穩(wěn)健發(fā)展提供有力支撐。