**完善風(fēng)控體系，貸款風(fēng)險分類管理新規(guī)出臺**

為進(jìn)一步規(guī)范貸款風(fēng)險分類管理，完善金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險防控體系，促進(jìn)金融服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)能力提升，近日，銀保監(jiān)會發(fā)布《銀行機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險分類管理辦法》（以下簡稱《辦法》），這將對銀行業(yè)貸款風(fēng)險分類管理產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響。

《辦法》的出臺具有重要意義，是完善金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險防控體系、提升服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)能力的重要保障。近年來，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不斷加強(qiáng)風(fēng)險管理，但實踐中貸款風(fēng)險分類管理仍存在偏離國際慣例、分類標(biāo)準(zhǔn)不夠清晰、實施效果不夠理想等問題。此次《辦法》的發(fā)布，明確了貸款風(fēng)險分類規(guī)則，強(qiáng)化了銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險防控能力，對維護(hù)金融穩(wěn)定、促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展具有重要意義。

《辦法》的發(fā)布是推動貸款風(fēng)險分類管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的重要舉措，是加強(qiáng)銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險防控能力建設(shè)的重要手段。通過統(tǒng)一貸款風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范貸款風(fēng)險分類管理流程，明確貸款風(fēng)險分類監(jiān)管要求，有利于銀行機(jī)構(gòu)全面準(zhǔn)確識別貸款風(fēng)險，及時采取措施防范化解風(fēng)險，提升風(fēng)險管理水平，筑牢金融安全防線。

《辦法》的亮點和要點在于以統(tǒng)一貸款風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)為核心，加強(qiáng)風(fēng)險防控能力建設(shè)，明確監(jiān)管要求。具體來看，包括以下幾個方面：

首先，《辦法》明確了貸款風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)。貸款風(fēng)險分類是貸款風(fēng)險管理的基礎(chǔ)，是識別和衡量貸款風(fēng)險的重要工具。此次《辦法》明確了五級風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)，即正常、關(guān)注、次級、可疑和損失，并進(jìn)一步細(xì)化了各級別的具體判定標(biāo)準(zhǔn)，如關(guān)注類貸款包括借款人履行合同能力存在不確定性、借款人經(jīng)營狀況明顯惡化等；次級類貸款包括借款人還款能力和意愿不足、借款人無法按原合同約定還本付息等；可疑類貸款包括借款人無法償還貸款本息、貸款已逾期超過一定期限等。通過明確風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)，為銀行機(jī)構(gòu)準(zhǔn)確識別和衡量貸款風(fēng)險提供了依據(jù)，有助于銀行機(jī)構(gòu)全面掌握貸款風(fēng)險狀況，及時采取措施化解風(fēng)險。

其次，《辦法Multiplier明確了貸款風(fēng)險分類管理的范圍和對象。貸款風(fēng)險分類管理是銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理體系的重要組成部分，其有效實施是銀行機(jī)構(gòu)全面提升風(fēng)險管理能力的關(guān)鍵。此次《辦法》明確了貸款風(fēng)險分類管理的范圍和對象，包括銀行機(jī)構(gòu)對企業(yè)和個人的貸款、貿(mào)易融資、信用卡透支、銀行承兌匯票等表內(nèi)外各類貸款資產(chǎn)，并對不同類型貸款的風(fēng)險分類管理提出具體要求，如對流動性貸款和非流動性貸款的風(fēng)險分類進(jìn)行區(qū)分，對零售貸款和對公貸款的風(fēng)險分類管理提出差異化要求等。通過明確風(fēng)險分類管理的范圍和對象，有助于銀行機(jī)構(gòu)全面覆蓋各類貸款資產(chǎn)的風(fēng)險管理，提升風(fēng)險防控的有效性和針對性。

再次，《辦法》強(qiáng)化了貸款風(fēng)險分類管理的獨立性。貸款風(fēng)險分類管理是銀行機(jī)構(gòu)識別和評估貸款風(fēng)險的重要工具，也是監(jiān)管部門評估銀行機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量的重要依據(jù)。此次《辦法》強(qiáng)調(diào)了貸款風(fēng)險分類管理的獨立性，要求銀行機(jī)構(gòu)建立健全風(fēng)險分類管理制度，明確風(fēng)險分類職責(zé)，確保風(fēng)險分類工作的獨立性、客觀性和準(zhǔn)確性。同時，要求銀行機(jī)構(gòu)加強(qiáng)風(fēng)險分類管理部門的權(quán)限和地位，確保風(fēng)險分類管理部門能夠有效執(zhí)行風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)，獨立、客觀地開展風(fēng)險分類工作。通過強(qiáng)化風(fēng)險分類管理的獨立性，有助于確保貸款風(fēng)險分類管理的有效性和權(quán)威性，提升銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理水平。

此外，《辦法》還明確了貸款風(fēng)險分類結(jié)果的運用。貸款風(fēng)險分類結(jié)果是衡量貸款風(fēng)險的重要指標(biāo)，也是采取風(fēng)險管理措施的重要依據(jù)。此次《辦法》明確了貸款風(fēng)險分類結(jié)果的運用，包括計提貸款損失準(zhǔn)備、制定風(fēng)險管理措施、實施風(fēng)險處置措施等。如要求銀行機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款風(fēng)險分類結(jié)果計提相應(yīng)的貸款損失準(zhǔn)備，確保貸款損失準(zhǔn)備充足；要求銀行機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款風(fēng)險分類結(jié)果制定風(fēng)險管理措施，如對關(guān)注類貸款采取加強(qiáng)貸后管理、增加抵押擔(dān)保等措施，對次級類貸款采取重組貸款、調(diào)整還款計劃等措施，對可疑類貸款采取訴訟、保全等風(fēng)險處置措施等。通過明確貸款風(fēng)險分類結(jié)果的運用，有助于銀行機(jī)構(gòu)及時采取措施化解貸款風(fēng)險，提升風(fēng)險管理效果。

《辦法》的發(fā)布是對銀行業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險管理能力建設(shè)的指導(dǎo)，也是對銀行業(yè)服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)能力的提升。在當(dāng)前復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)金融形勢下，銀行業(yè)面臨著諸多風(fēng)險和挑戰(zhàn)，貸款風(fēng)險分類管理的重要性更加凸顯。此次《辦法》的發(fā)布，為銀行業(yè)加強(qiáng)風(fēng)險管理能力建設(shè)提供了重要指引，有助于銀行業(yè)全面識別和評估貸款風(fēng)險，采取有效措施防范化解風(fēng)險，筑牢金融安全防線，維護(hù)金融穩(wěn)定。同時，通過統(tǒng)一貸款風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范貸款風(fēng)險分類管理，也有助于銀行業(yè)提升服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)的能力，合理配置信貸資源，加大對實體經(jīng)濟(jì)的支持力度，更好地服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局。

《辦法》的發(fā)布是對銀行業(yè)監(jiān)管能力和水平的提升，也是對銀行業(yè)合規(guī)經(jīng)營和穩(wěn)健發(fā)展的推動。近年來，銀行業(yè)監(jiān)管部門不斷加強(qiáng)對貸款風(fēng)險分類管理的監(jiān)管，但實踐中仍存在監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一、監(jiān)管力度不均衡等問題。此次《辦法》的發(fā)布，為監(jiān)管部門提供了統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，有助于監(jiān)管部門加強(qiáng)對貸款風(fēng)險分類管理的監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正銀行機(jī)構(gòu)在貸款風(fēng)險分類管理中存在的問題和不足，提升監(jiān)管能力和水平。同時，通過強(qiáng)化貸款風(fēng)險分類管理的獨立性，也有助于推動銀行業(yè)合規(guī)經(jīng)營和穩(wěn)健發(fā)展，確保銀行機(jī)構(gòu)準(zhǔn)確識別和反映貸款風(fēng)險，提升銀行業(yè)風(fēng)險管理水平和穩(wěn)健性。

《辦法》的實施將對銀行業(yè)貸款風(fēng)險分類管理產(chǎn)生深遠(yuǎn)影響，對銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險防控能力建設(shè)起到重要推動作用。銀行機(jī)構(gòu)要認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會《辦法》精神，嚴(yán)格按照《辦法》要求，加強(qiáng)風(fēng)險分類管理制度建設(shè)，明確風(fēng)險分類職責(zé)，確保風(fēng)險分類工作的獨立性、客觀性和準(zhǔn)確性，全面提升風(fēng)險管理水平。同時，要以《辦法》出臺為契機(jī)，加強(qiáng)風(fēng)險管理能力建設(shè)，完善風(fēng)險管理體制機(jī)制，加強(qiáng)貸前調(diào)查、貸中審查和貸后管理，強(qiáng)化內(nèi)部控制和審計監(jiān)督，提升風(fēng)險防控能力，筑牢風(fēng)險防線，維護(hù)金融穩(wěn)定，更好地服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

《辦法》的實施也是對銀行業(yè)監(jiān)管工作的考驗，監(jiān)管部門要加強(qiáng)對《辦法》實施的監(jiān)督指導(dǎo)，確?！掇k法》落地見效。監(jiān)管部門要加強(qiáng)對銀行機(jī)構(gòu)執(zhí)行《辦法》情況的監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)和糾正執(zhí)行過程中存在的問題和不足，確?！掇k法》得到有效貫徹落實。同時，要加強(qiáng)對銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險分類管理工作的指導(dǎo)，幫助銀行機(jī)構(gòu)正確理解和運用風(fēng)險分類標(biāo)準(zhǔn)，提升風(fēng)險分類管理水平。此外，要加強(qiáng)對銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理能力建設(shè)的督促指導(dǎo)，推動銀行機(jī)構(gòu)加強(qiáng)風(fēng)險管理體制機(jī)制建設(shè)，提升內(nèi)部控制和審計監(jiān)督水平，全面提升風(fēng)險防控能力，維護(hù)金融穩(wěn)定，促進(jìn)銀行業(yè)健康發(fā)展。

總之，此次《辦法》的出臺，是完善金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險防控體系、提升服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)能力的重要舉措。銀行機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格落實《辦法》要求，加強(qiáng)風(fēng)險分類管理，提升風(fēng)險管理水平，筑牢金融安全防line。監(jiān)管部門要加強(qiáng)監(jiān)督指導(dǎo)，確保《辦法》落地見效，推動銀行業(yè)合規(guī)經(jīng)營和穩(wěn)健發(fā)展，維護(hù)金融穩(wěn)定，更好地服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)。