可轉換公司債的發(fā)行人要求

可轉換公司債的發(fā)行人要求: 1, 發(fā)行人應具有健全的公司治理結構、良好的內控體系和較強的持續(xù)盈利能力,最近三個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于可轉換公司債券一年的利息。 2, 發(fā)行可轉換公司債券募集資金用于國家產業(yè)政策支持的項目,發(fā)行人應當具有明確的項目投資計劃和資金用途安排,項目投資計劃和資金用途安排應當符合法律法規(guī)、公司章程及公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求,并經公司董事會審議通過,且募集資金投資項目應當與公司現(xiàn)有生產經營規(guī)模、財務狀況、技術水平和管理能力等相適應,募集資金投資項目應當經過充分的可行性論證。

可轉換公司債的基本知識

可轉換公司債是債券的一種,具有一般債券的基本特征:1、償還性。償還性是指可轉換公司債的本息償還有兩種方式,一是到期償還,二是轉換成股票后償還。2、流通性?？赊D換債券在轉換成股票之前,是純粹的債券,在轉換之前,持有者不能將債券轉讓。轉換之后,持有者就成為股票持有人,可以自由地在市場上流通或買賣。3、收益性?？赊D換債券的利息通常是固定的,其收益性主要體現(xiàn)在債券的價格隨利率變化而上下波動。

可轉換公司債的風險分析

首先說可轉換公司債?？赊D換債券(convertible bond)是一種特殊類型的金融工具。它既有債券的特性,又具有期權的特征。其持有人可以選擇持有債券到期,獲取公司還本付息;也可以選擇在約定的時間內轉換成公司的股票,獲取股利分配或資本增值?？赊D換債券兼具債權和股權的雙重特性,是資本市場重要的融資方式之一。債券屬性。可轉換公司債券是一種債券,其持有人有權將債券轉換成公司的股票。