**探尋金融安全閥：解析貸款風險分類新規(guī)**

金融是現(xiàn)代經濟的命脈，穩(wěn)健高效的金融體系是國家經濟發(fā)展的重要基石。在金融領域，風險如影隨形，尤其在信貸領域，貸款風險一直是監(jiān)管層關注的重點。為加強貸款風險管理，維護金融體系穩(wěn)定，貸款風險分類制度應運而生。近期，銀行業(yè)監(jiān)管機構發(fā)布《貸款風險分類指引（征求意見稿）》（以下簡稱《指引》），對貸款風險分類標準和規(guī)則進行了全面修訂，這對銀行業(yè)乃至整個金融體系風險管理的影響不容小覷。

**貸款風險分類制度：金融風險管理的重要閥門**

貸款風險分類制度是金融機構風險管理體系中的重要組成部分，也是監(jiān)管層評估金融機構資產質量的關鍵工具。它通過對貸款信用風險的量化分級，反映貸款的信用風險水平，從而幫助金融機構識別、衡量和控制風險，有效地防范和化解金融風險，對維護金融體系穩(wěn)定起著“安全閥”的作用。

從國際上看，貸款風險分類制度已成為各國金融監(jiān)管體系中的普遍做法。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在《巴塞爾協(xié)議III》中明確要求各國建立和實施貸款風險分類制度，并提出了具體的風險分類標準和監(jiān)管要求。在國內，貸款風險分類制度也經歷了從無到有、不斷完善的過程。早在20世紀90年代，我國就開始探索建立貸款風險分類制度，并在2006年發(fā)布了《貸款風險分類指引》，對貸款風險分類的原則、標準和方法進行了統(tǒng)一規(guī)范，對推動銀行業(yè)風險管理能力提升發(fā)揮了重要作用。

**新規(guī)修訂：適應新形勢的必要舉措**

時隔16年，為何要對貸款風險分類制度進行修訂？這主要源于銀行業(yè)發(fā)展的新形勢和新要求。隨著我國銀行業(yè)的不斷發(fā)展壯大，貸款業(yè)務日趨復雜多樣，貸款風險分類面臨新的挑戰(zhàn)。一方面，銀行業(yè)信貸結構發(fā)生變化，對公貸款占比下降，零售貸款快速增長，貸款風險分類面臨新的復雜局面；另一方面，現(xiàn)行貸款風險分類制度存在一定的水分和虛高，部分銀行存在貸款風險分類不準確、貸款損失準備金不足等問題，影響金融體系的穩(wěn)定性和銀行業(yè)的穩(wěn)健性。

在此背景下，對貸款風險分類制度進行修訂，以適應新形勢下的風險管理要求，是必要之舉。此次《指引》的發(fā)布，是對貸款風險分類制度的全面升級，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：

首先，明確了風險分類對象的范圍。新規(guī)明確，貸款風險分類對象包括銀行機構表內外各種形式的授信，包括但不限于貸款、票據承兌、銀團貸款、買入返售金融資產、資產證券化業(yè)務和表外業(yè)務等，確保各類貸款業(yè)務全面納入風險管理體系。

其次，優(yōu)化了風險分類標準。新規(guī)在充分借鑒國際經驗的基礎上，結合我國銀行業(yè)實際情況，對風險分類標準進行了優(yōu)化。例如，將貸款風險分為正常、關注、次級、可疑和損失五級，并細化了各風險級別的判定標準，使風險分類更加精準和規(guī)范。

再次，強化了風險分類獨立性。新規(guī)要求銀行機構建立風險分類內控機制，明確風險分類職責，確保風險分類工作的獨立性。同時，強調銀行機構不得以規(guī)避監(jiān)管要求為目的，通過貸款風險分類級別調整規(guī)避真實的信用風險。

此外，加強了風險分類結果的運用。新規(guī)要求銀行機構根據風險分類結果計提貸款損失準備金，并將其作為考核貸款質量、評價資本充足率的重要依據，從而提升風險分類結果的權威性和約束力。

**新規(guī)實施：對銀行業(yè)的影響與挑戰(zhàn)**

《指引》的發(fā)布，對銀行業(yè)的風險管理、資本管理、資產質量等方面將產生深遠影響。

首先，推動銀行業(yè)加強風險管理。新規(guī)實施后，銀行業(yè)將更加重視風險管理工作，不斷優(yōu)化風險管理體系。一方面，銀行業(yè)將加強風險分類內控機制建設，確保風險分類工作的獨立性、客觀性和準確性；另一方面，銀行業(yè)將不斷提升風險管理能力，通過先進的風險管理技術和工具，加強對貸款全生命周期的風險管理，提升風險預警和處置能力。

其次，促進銀行業(yè)優(yōu)化資本管理。新規(guī)實施后，銀行業(yè)將面臨更高的資本充足率要求。根據《巴塞爾協(xié)議III》規(guī)定，銀行資本充足率與貸款風險權重直接掛鉤，貸款風險級別越高，風險權重越大，需要計提的資本也越多。因此，新規(guī)實施后，銀行業(yè)需要優(yōu)化資本管理策略，加強資本規(guī)劃與管理，提升資本使用效率，以滿足監(jiān)管要求和業(yè)務發(fā)展需要。

再次，提高銀行業(yè)資產質量。新規(guī)實施后，銀行業(yè)資產質量將更加真實透明。一方面，新規(guī)對風險分類標準進行了優(yōu)化，降低了貸款風險級別，這將導致銀行業(yè)整體資產質量下降，不良貸款率上升；另一方面，新規(guī)強化了風險分類結果的運用，要求銀行業(yè)根據風險分類結果計提足額的貸款損失準備金，這將增加銀行業(yè)的撥備成本，但同時也促進了銀行業(yè)及時識別和處置風險，提升資產質量。

最后，促進銀行業(yè)轉型發(fā)展。新規(guī)實施后，銀行業(yè)將加快轉型步伐，不斷優(yōu)化業(yè)務結構。一方面，銀行業(yè)將更加重視零售貸款業(yè)務發(fā)展，提升零售貸款在貸款總額中的占比，優(yōu)化信貸結構；另一方面，銀行業(yè)將加強對小微企業(yè)、科技創(chuàng)新等重點領域的支持，加大對實體經濟的服務力度，提升服務實體經濟的能力和水平。

**提升銀行業(yè)風險管理能力：任重而道遠**

《指引》的發(fā)布，是我國貸款風險分類制度改革的重要一步，對提升銀行業(yè)風險管理能力具有重要意義。然而，要全面提升銀行業(yè)風險管理能力，仍任重而道遠。

首先，要加強銀行業(yè)人才隊伍建設。風險管理是金融業(yè)的核心競爭力，人才是風險管理的基礎。目前，我國銀行業(yè)風險管理人才隊伍總體上仍較為薄弱，尤其是中小型銀行，風險管理人才較為缺乏。因此，要加快培養(yǎng)一批精通風險管理理論和實務的專業(yè)人才，加強對風險管理人才的培訓和激勵，提升銀行業(yè)風險管理人才隊伍的整體水平。

其次，要加強銀行業(yè)風險管理技術創(chuàng)新。隨著金融科技的快速發(fā)展，風險管理技術創(chuàng)新成為必然趨勢。銀行業(yè)要加快引入大數據、人工智能、區(qū)塊鏈等先進技術，創(chuàng)新風險管理工具和方法，提升風險識別、預警和處置能力，不斷提高風險管理效率和水平。

再次，要加強銀行業(yè)公司治理。良好的公司治理是風險管理的基礎。銀行業(yè)要不斷完善公司治理結構，加強董事會和高級管理層的風險管理職責，提升風險管理決策水平。同時，要加強風險管理文化建設，強化全員風險意識，將風險管理理念融入銀行經營管理的各個環(huán)節(jié)，形成良好的風險管理氛圍。

最后，要加強監(jiān)管協(xié)調與國際合作。在風險管理中，監(jiān)管協(xié)調和國際合作至關重要。我國銀行業(yè)發(fā)展迅速，業(yè)務日趨復雜，跨行業(yè)、跨市場的風險不斷增加，這對監(jiān)管協(xié)調和國際合作提出了更高要求。因此，要加強監(jiān)管部門之間的信息共享和監(jiān)管協(xié)作，形成監(jiān)管合力；同時，加強與國際監(jiān)管機構的溝通與合作，借鑒國際先進經驗，共同維護金融穩(wěn)定。

**維護金融穩(wěn)定，筑牢風險“防火墻”**

金融是現(xiàn)代經濟的核心，金融穩(wěn)，則經濟穩(wěn)。在復雜多變的經濟金融形勢下，加強貸款風險管理，提升銀行業(yè)風險管理能力，是維護金融穩(wěn)定的重要保障。

《指引》的發(fā)布，是我國貸款風險分類制度改革的重要一步，標志著我國貸款風險分類制度更加成熟完善，對提升銀行業(yè)風險管理能力、維護金融穩(wěn)定發(fā)揮著“安全閥”的作用。

下一步，銀行業(yè)要嚴格落實《指引》要求，加強風險管理，優(yōu)化資本管理，提升資產質量，加快轉型發(fā)展，全面提升風險管理能力，筑牢金融風險“防火墻”。同時，監(jiān)管層要加強對銀行業(yè)的監(jiān)督檢查，確?！吨敢仿涞貙嵤?，并根據實際情況及時調整和完善監(jiān)管要求，推動銀行業(yè)風險管理能力持續(xù)提升。

金融穩(wěn)，經濟才穩(wěn)。在穩(wěn)中求進的工作總基調下，我們要堅持底線思維，增強風險意識，加強貸款風險管理，筑牢金融安全屏障，為經濟高質量發(fā)展保駕護航。